Вопрос по НДС
На практике возникают такие ситуации, когда поставщик-плательщик НДС выписывает счет-фактуру с НДС, а покупатель данный товар намерен использовать не в целях предпринимательской деятельности, поэтому данный НДС он не имеет права относить в зачет, и должен отнести на увеличение стоимости, при этом для налоговых органов сумму НДС по приобретенным товарам надо отразить в налоговой отчетности. Например:
В счет фактуре:
Стоимость товара без НДС – 100 тенге
Сумма НДС – 12 тенге
Итого стоимость с учетом НДС – 112 тенге
То есть, в системе счет–фактура должна отразить, то, что мы у данного поставщика купили товар за 112 тенге, при этом НДС составляет 12 тенге, не смотря на то, что в зачет мы данные 12 тенге не взяли.
И в реестр счетов-фактур для налоговой отчетности попадет:
Сумма оборота без НДС – 100 тенге
Сумма НДС – 12 тенге
В бух. учете сумму НДС не выделяем, и на расходы отправляем всю сумму – 112 тенге без выделения НДС.
Отсюда возникает вопрос, можно ли сделать каким-то стандартным средством данную операцию или нужно дорабатывать?
DAX 4.0 SP2
|