Налоговый учет штатными средствами?

[StoneRoller]

Уважаемые.
Поделитесь опытом - какие проблемы могут возникнуть с ведением налогового учета по методу, предложенному MBS? В каких участках?
Каков объем ручной работы?

Заранее спасибо!

[Тимур]

Обратите внимание на то, как в руководстве по налоговому учету расписывается формирирование налоговых регистров. Если Вы хорошо знаете предметную область (налоговый учет собственно), то все будет понятно.

[StoneRoller]

Цитата:

Изначально опубликовано Тимур
Обратите внимание на то, как в руководстве по налоговому учету расписывается формирирование налоговых регистров. Если Вы хорошо знаете предметную область (налоговый учет собственно), то все будет понятно.

В руководстве по НУ формирование налоговых регистров никак не расписывается. Дан перечень регистров, которые в какой то мере покрывают требования по получению данных для построения налогового учета. Еще бы они не покрывали - они практически перетянуты из методических рекомендаций по формированию регистров. Сам процесс их формирования не отражен никак.
Соответственно и выводы сделать сложно.
Я пытаюсь получить ответы от людей пробовавших заполнить предлагаемые регистры в системе, а собственно то, что заполнив предлагаемые MBS регистры я выйду на декларацию и даже требования ПБУ 18 каким то образом будут удовлетворены - сомнений нет.
Отсюда вопрос - на что именно я должен обратить внимание?

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано StoneRoller
Я пытаюсь получить ответы от людей пробовавших заполнить предлагаемые регистры в системе, а собственно то, что заполнив предлагаемые MBS регистры я выйду на декларацию и даже требования ПБУ 18 каким то образом будут удовлетворены - сомнений нет.

Обратите внимание на сумму расходов, формирующих себестоимость номеклатуры (материалы, способы оценки НЗП, готовой продукции и товаров). Регистр имущества складируемого не годится. Например есть такая задачка - как в аксапте определить налоговую стоимость основного средства, созданного из материалов собственного производства.
Я считаю что это самый главный геморрой, остальное можно разрулить.
---------------------------------------------------------------------------------------------
По поводу 18 ПБУ, то мне честно говоря жалко всех и вся.
Из речи господина Бакаева:
" Дело не в понятиях постоянных и временных разниц, которые, кстати, и в МСФО есть. Дело в их количестве. На Западе постоянных разниц две, временных пять. В России постоянных - 50, а временных - 250. И причиной тому - глава 25 Налогового кодекса"

http://www.2z.ru/dz/dz.pl?page=state&id=1026

[StoneRoller]

Цитата:

Изначально опубликовано ppson


Я считаю что это самый главный геморрой, остальное можно разрулить.

А что касается распределения затрат есть мнения насколько это реализуемо? Я имею в виду закрытие затратных счетов на 20-й счет.

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано StoneRoller
А что касается распределения затрат есть мнения насколько это реализуемо? Я имею в виду закрытие затратных счетов на 20-й счет.

Это в 100 раз проще чем переписать логистику .

[Antidot]

Проблемы есть. Обратите внимание на:

Блок В "Расходы, связанные с производством и реализацией"
Г2 - Внереализационные расходы и Г3 - Доходы и расходы не увеличивающие/не уменьшающие налогооблагаемую базу
Блок Е "Доходы и расходы от реализации права требования"
Блок К "Ценные бумаги, кредиты и займы"