Ввод начальных остатков по клиентам и поставщикам

[Andrux]

Если вводить начальное сальдо через общий журнал, то могут возникнуть проблему с книгами продаж/покупок в дальнейшем. Только через журналы накладных (журналы платежей)

[Кирилл Егоров]

Цитата:

Сообщение от Andrux

Если вводить начальное сальдо через общий журнал, то могут возникнуть проблему с книгами продаж/покупок в дальнейшем. Только через журналы накладных (журналы платежей)

Какие именно? Всегда без проблем вводили сальдо по контрагентам через "Общий журнал" ГК.

[Andrux]

Значит вы не соблюдаете правила ПБУ или у вас нет валютных операций
В случае клиентов:

• если начальное сальдо является Дебетовым (задолженность) и в условных единицах. При сопоставлении с оплатой, в случае уменьшения валютного курса, возникает положительная курсовая разница. По правилам ПБУ должен быть исчислен НДС с положительных курсовых разниц, т.к. это дополнительный доход. Если сальдо заведено через общий журнал, исчисления НДС не происходит. На разницу валютных курсов формируется счет-фактура по суммовой разнице, не имеющая исходного счета-фактуры. Этот счет-фактура будет отражен в книге продаж в графе Не облагается НДС, что вызовет вопрос у налоговой.