Сальдо активно-пассивных счетов в Российской финансовой отчетности

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от kosenkov

Если у вас есть некий итоговый счет "Х", для "субсчетов" Х_1...Х_N, то "развернутое" сальдо (дебетовое - сумма дебетовых по субсчетам, кредитовое - сумма кредитовых по субсчетам) получить с помощью ренератора РФС вполне можно ("Сальдо дебет, сальдо кредит").

Что именно вас смущает?

Ага. А почему ты предполагаешь, что она будет разворачивать по субсчетам?

См. исходный вопрос "Нужно вывести в строку бух.баланса дебетовое (кредитовое) входящее сальдо по активно-пассивному счету"

[kosenkov]

Цитата:

Сообщение от mazzy

Ага. А почему ты предполагаешь, что она будет разворачивать по субсчетам?

См. исходный вопрос "Нужно вывести в строку бух.баланса дебетовое (кредитовое) входящее сальдо по активно-пассивному счету"

А как можно развернуть сальдо по счету ГК если это НЕ итоговый счет? Только по аналитикам. Ну если по аналитикам, то "Сальдо дебет" и "Сальдо кредит" разворачивает.

[Nick]

Цитата:

Сообщение от kosenkov

А как можно развернуть сальдо по счету ГК если это НЕ итоговый счет? Только по аналитикам. Ну если по аналитикам, то "Сальдо дебет" и "Сальдо кредит" разворачивает.

Например, нужно развернуть в разрезе по контрагентам и договорам... а как - каждый решает увы самостоятельно

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от Nick

Например, нужно развернуть в разрезе по контрагентам и договорам... а как - каждый решает увы самостоятельно

А почему именно так?
Нужно ли разворачивать по доп.соглашениям, если они есть?
Нужно ли разворачивать по каждому документу отгрузки?

И каков бухгалтерский смысл в каждом из этих трех случаев?

СТРОКИ, СОЧИНЕННЫЕ МЕДВЕДЕМ
С ОПИЛКАМИ В ГОЛОВЕ

На днях, не знаю сам зачем,
Зашел я в незнакомый дом,
Мне захотелось Кое с Кем
Потолковать о Том о Сем.

Я рассказал им, Кто, Когда,
И Почему, и Отчего,
Сказал Откуда и Куда,
И Как, и Где, и Для Чего;

Что было Раньше, что Потом,
И Кто Кого, и Что к Чему,
И что подумали о Том,
И Если Нет, То Почему?

Когда мне не хватало слов,
Я добавлял то "Ах", то "Эх",
И "Так сказать", и "Будь здоров",
И "Ну и ну!", и "Просто смех!".

Когда ж закончил я рассказ,
То кое-кто спросил: "И все?
Ты говорил тут целый час,
А рассказал ни те" ни се!..--

Тогда...
(C)Алан Александр Милн. Винни Пух и Все-Все-Все

[Nick]

Цитата:

Сообщение от mazzy

А почему именно так?
Нужно ли разворачивать по доп.соглашениям, если они есть?
Нужно ли разворачивать по каждому документу отгрузки?

И каков бухгалтерский смысл в каждом из этих трех случаев?
...

Сергей спасибо за стишок
а что у тебя (твоего клиента) по этому поводу в учетной политике сказано?!

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от Nick

Сергей спасибо за стишок
а что у тебя (твоего клиента) по этому поводу в учетной политике сказано?!

В какой учетной политике?
Их больше одной.

И у какого именно клиента?
Их тоже больше одного.

Для финансового (реального) учета обычно выделяются отдельные субсчета, каждое из которых может быть либо активным, либо пассивным (Например, платежи отдельно, авансовые платежи отдельно, продажи отдельно. При сопоставлении происходит закрытие. Помойка на 76 недопустима и т.п.)

Для фискальной отчетности мы обычно используем ЛПБ (любимую программу бухгалтера). Например, 1С. Бухгалтера устраивают активно-пассивность как им любо... Алгоритм разворачивания в этом случае обычно жестко прописан в регламентных отчетах Любимой Программы Бухгалтера (бухгалтера обычно об этом даже не задумываются).

[kosenkov]

Цитата:

Сообщение от Nick

Например, нужно развернуть в разрезе по контрагентам и договорам... а как - каждый решает увы самостоятельно

Ну и как это сделать по ГК, там ни контрагентов ни договоров нет

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от kosenkov

Ну и как это сделать по ГК, там ни контрагентов ни договоров нет

1. А зачем "это делать" по ГК?
2. А зачем "это делать" в ГК?

Вы просто задумайтесь чего вы хотите.
В чем бухгалтерский смысл такого запроса?

[kosenkov]

Цитата:

Сообщение от mazzy

1. А зачем "это делать" по ГК?
2. А зачем "это делать" в ГК?

Вы просто задумайтесь чего вы хотите.
В чем бухгалтерский смысл такого запроса?

Мне незачем. Я отвечал на пост Nick'a

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от kosenkov

А как можно развернуть сальдо по счету ГК если это НЕ итоговый счет? Только по аналитикам. Ну если по аналитикам, то "Сальдо дебет" и "Сальдо кредит" разворачивает.

Во-первых, вопрос к KatyN. Как она собиралась? Я об этом с начала ветки спрашиваю.

Если же KatyN пропала, то попробуем предположить ...
Почему только по аналитикам?
Можно по признаку оперативный/налоговый учет...
Можно по периоду...
Можно по типу периода...
Можно по сопоставленному/несопоставленному (в ГК это есть)
Можно по откорреспондированному/неоткорреспондированному
Вариантов - масса.

Вопрос не в том что развернуть нельзя.
Вопрос в том - какой алгоритм разворачивания выбрать?

К сожалению, люди задающие вопрос "как получить развернутое сальдо?" никогда не уточняют по какому алгоритму они собираются разворачивать.
То ли знают только один алгоритм... То ли не знают, что даже в 1С есть по крайней мере два алгоритма разворачивания... То ли не понимают чего же именно они хотят на самом деле...

В таких случаях всегда достаточно попросить рассказать как они рассчитали бы на бумажке развернутое сальдо...

Вот и KatyN пропала...