НДС с реализации с Нового года

[ppson]

Цитата:

Изначально опубликовано Галина

Хорошо давайте попробую объяснить-но правда лучше почитать бух учет и фин.учет.
Чтобы клиент мог получить вычет - в счет-фактуре должен быть показан НДС-начисленный со всей суммы отгрузки.
Если налог начисляется по первому событию, то мы начислили его уже при получении аванса и заплатили в бюджет. В след.месяце мы отгружаем клиенту продукцию. Мы должны начислить НДС на всю отгрузку-т.е.получается НДС начислен дважды(при авансе и при отгрузке). Вы говорите-что он не дважды начисляется. Я вас спрашиваю-а какую сумму тогда показывать в счет-фактуре? - или остаток-как предложил xonix или на всю сумму.

Цитата:

Изначально опубликовано Галина
Смотрите выше-если у вас в счет фактуре остаток-то тогда прибыль будет завышена. И т.д. и т.п.
Извините-но это общее понимание учета. И без обид-но консультант такие вещи должен понимать и знать Еще раз без обид. Более подробно объяснять не буду-потому что это основы и их в постинге просто не объяснишь-это нужно объяснять в совокупности с проводками.

А зачем менять схему проводок.
Как начисляли НДС с предоплаты так и начисляйте.
Как сторнировали его при отгрузке (возврате аванса), так и сторнируйте.
В авансах может одна сумма налога, в отгрузке совершенная другая (например продали другой товар с другой ставкой налога).
Ничего вам не мешает и сейчас отражать выручку без налогов на 90 счете. В инструкции по плану счетов субсчета рекомендованы. Есть компании которые и сейчас сразу выручку без налогов учитывают.
Налоговый кодекс не говорит какая должна быть схема проводок к счастью
.